पार्ट पेमेंट पर ब्याज: बीच में लौटाया पैसा पहले ब्याज में या मूल में?

पहले ब्याज: आम नियम

जब उधार लेने वाला कुछ पैसा लौटाता है, तो देने वाला पहले उस दिन तक का बकाया ब्याज निकालता है। लौटाया पैसा पहले उस ब्याज में जाता है। जो बचता है, वही मूल (मूलधन) घटाता है।

• रकम बकाया ब्याज से कम हो: पूरी रकम ब्याज में जाती है। मूल वैसा ही रहता है, और बचा ब्याज बकाया रहता है।
• रकम बकाया ब्याज से ज़्यादा हो: ब्याज पूरा चुकता होता है, और बाकी पैसा मूल से कटता है। उस दिन से ब्याज घटे हुए मूल पर लगता है।

बही-खाते में बीच के भुगतान आम तौर पर ऐसे ही लिखे जाते हैं। जब तक कुछ और तय न हुआ हो, यही क्रम मानिए।

पहले ब्याज क्यों?

• ब्याज पहले बनता है। जो पैसा उधार लेने वाला इस्तेमाल कर चुका, उस पर ब्याज महीने-दर-महीने बनता जाता है। मूल तो आख़िर में लौटाना होता है।
• बकाया ब्याज पर कुछ नहीं बढ़ता। साधारण ब्याज में पुराना ब्याज बढ़ता नहीं। अगर पैसा पहले मूल में जाए, तो देने वाले का ब्याज बिना कुछ कमाए पड़ा रहेगा, और मूल व आगे का ब्याज घटता जाएगा।
• बैंक भी यही करते हैं। हर EMI पहले उस महीने का ब्याज चुकाती है, बाकी से लोन घटता है। महीने-दर-महीने का हिसाब EMI और साधारण ब्याज वाले लेख में है।

उदाहरण: दो बार में कुछ पैसा लौटाया

1 जनवरी 2026 को ₹1,00,000 उधार दिए, ₹2 सैकड़ा पर (साधारण ब्याज, साल का 24%)। पूरी रकम पर ब्याज हर महीने ₹2,000 है। उधार लेने वाले ने 15 फ़रवरी को ₹1,500 और 1 मई को ₹20,000 लौटाए।

15 फ़रवरी: ₹1,500 जमा

• 1 जनवरी से 15 फ़रवरी तक (1 महीना 14 दिन) ₹1,00,000 पर ब्याज: ₹2,933.33।
• जमा रकम इससे कम है, इसलिए पूरे ₹1,500 ब्याज में गए।
• बकाया ब्याज: ₹1,433.33। मूल वही ₹1,00,000।

1 मई: ₹20,000 जमा

• 15 फ़रवरी से 1 मई तक (2 महीने 16 दिन) ₹1,00,000 पर नया ब्याज: ₹5,066.67।
• कुल बकाया ब्याज: ₹1,433.33 + ₹5,066.67 = ₹6,500।
• जमा रकम से पहले यह ब्याज चुकता हुआ: ₹6,500 ब्याज में, ₹13,500 मूल में।
• बचा मूल: ₹1,00,000 − ₹13,500 = ₹86,500। अब से ब्याज हर महीने ₹1,730।

यही उधार, पहले मूल वाले तरीके से

अब मान लीजिए दोनों ने तय किया था कि लौटाया पैसा पहले मूल घटाएगा। 15 फ़रवरी को ₹1,500 से मूल ₹98,500 रह जाता है और ₹2,933.33 ब्याज बकाया रहता है। 1 मई को ₹98,500 पर नया ब्याज ₹4,990.67 बनता है, कुल बकाया ब्याज ₹7,924 हो जाता है, और पूरे ₹20,000 से मूल ₹78,500 रह जाता है।

पहले मूल वाला तरीका उधार लेने वाले के फ़ायदे का है: 1 मई को ₹76 कम, उसके बाद हर महीने ₹160 कम ब्याज, और 1 अगस्त तक ₹556 कम। यह फ़र्क़ बढ़ता ही जाता है। उधर ₹7,924 का पुराना ब्याज, जब तक पूरा मूल न चुक जाए, बिना कुछ कमाए बकाया पड़ा रहता है। इसीलिए पहले मूल वाले तरीके के लिए दोनों के बीच साफ़ समझौता ज़रूरी है।

बैंक क्यों कहता है कि प्रीपेमेंट मूलधन में जाता है

पार्ट पेमेंट के बारे में खोजें तो ज़्यादातर पेज कहते हैं कि प्रीपेमेंट "मूलधन में जाता है"। बैंक के EMI लोन में यह सही है, और पहले-ब्याज वाले नियम से मेल भी खाता है। हर EMI उस महीने का ब्याज पहले ही चुका देती है, इसलिए प्रीपेमेंट के दिन आम तौर पर कोई ब्याज बकाया नहीं होता, और ऊपर से दिया पूरा पैसा मूलधन घटाता है। कोई EMI बकाया हो तो पैसा आम तौर पर पहले उसे चुकाता है।

सैकड़ा वाले उधार में आम तौर पर EMI नहीं होती। भुगतानों के बीच ब्याज जमा होता रहता है, इसलिए पार्ट पेमेंट पहले उसी ब्याज को चुकाता है। दोनों बातें एक ही नियम हैं, बस उधार अलग तरह के हैं। EMI लोन का महीने-दर-महीने बँटवारा EMI कैलकुलेटर में देखिए।

बकाया ब्याज पर ब्याज नहीं लगता

साधारण ब्याज में ब्याज सिर्फ़ मूल पर लगता है। उदाहरण में 15 फ़रवरी को ₹1,433.33 ब्याज बकाया रहा। फिर भी 15 फ़रवरी से 1 मई का ब्याज ₹1,00,000 पर ही निकला, ₹1,01,433.33 पर नहीं।

ब्याज पर ब्याज तभी लगता है जब उधार चक्रवृद्धि ब्याज पर हो, यानी तय तारीख़ों पर बकाया ब्याज मूल में जोड़ा जाए। देखिए साधारण और चक्रवृद्धि ब्याज। एक बार में कितना ब्याज वसूला जा सकता है, इसकी भी सीमा हो सकती है: देखिए दामदुपट का नियम।

कानून क्या कहता है, संक्षेप में

पार्ट पेमेंट (आंशिक भुगतान) की रसीद में क्या लिखें

1. तारीख़, मिली रकम, और पैसा कैसे दिया (नकद, UPI, चेक), यह लिखिए।
2. उस तारीख़ तक का बकाया ब्याज लिखिए, और रकम कैसे बँटी: इतना ब्याज में, इतना मूल में।
3. भुगतान के बाद बचा मूल और जो ब्याज अभी बकाया है, वह लिखिए।
4. पैसा लौटाने वाला उस पर दस्तख़त करे या अपने हाथ से लिखे; लेने वाला भी दस्तख़त करे। दोनों एक-एक कॉपी रखें। उसी दिन फ़ोटो या मैसेज भेजना अतिरिक्त रिकॉर्ड के लिए अच्छा है।

लौटाने वाले के दस्तख़त क्यों ज़रूरी हैं: लिमिटेशन एक्ट, 1963 की धारा 19 के अनुसार समय-सीमा के भीतर किया भुगतान नई समय-सीमा तभी शुरू करता है, जब भुगतान की बात भुगतान करने वाले की लिखावट में हो या उसके दस्तख़त वाले काग़ज़ पर। सिर्फ़ उधार देने वाले के दस्तख़त वाली रसीद से यह नहीं होता।